Rose Naff ofrece asesoramiento para
ayudar a empresas a prepararse desde ahora.
TALLAHASSEE – Rose Naff, directora ejecutiva de Florida Health Choices, está descubriendo que muchas empresas en todo el estado tienen más preguntas que respuestas sobre la reforma de salud. Tanto grandes como pequeñas empresas corren el riesgo de una sorpresa costosa si asumen que no están afectados o si no se toman el tiempo para estudiar los requisitos. Todos los negocios son afectados – aunque algunos más que otros.
Con décadas de experiencia en la industria del cuidado de la salud, Naff está yendo alrededor de Florida hablando con asociaciones y grupos empresariales para ayudar a sus miembros a entender las complejidades de la reforma de salud. Ella dice que la oportunidad para la recopilación de información y la toma de decisiones es ahora, antes de que los primeros períodos de inscripción comiencen a finales de este año. Naff aconseja a los dueños de negocios que hablen con sus agentes de seguros de salud y asesores fiscales para que estén bien informados antes del 1 de octubre del 2013, cuando el gobierno federal ponga en marcha el intercambio de seguros para personas particulares y empresas en Florida.
En esta columna, ella responde a tres preguntas que pueden ayudar a los empresarios a determinar el mejor curso de acción.
¿Mi negocio perderá el crédito tributario para pequeñas empresas en el 2014?
En Florida, se ha estimado que el 71.6 porciento o alrededor de 222.350 pequeñas empresas califican para los créditos fiscales para pequeños negocios. Incluso las empresas que no pagan impuestos pueden calificar. En algunos casos, el valor del crédito fiscal puede llegar a superar el costo de proporcionar cobertura de grupo para los empleados.
Si una empresa ya calificó para el crédito durante un ejercicio fiscal anterior y quiere seguir siendo elegible, tendrá que comprar un nuevo plan a través del Programa de Opciones de Salud para Pequeñas Empresas (Small Business Health Options Program o SHOP). A partir del año fiscal 2014, el crédito fiscal máximo se incrementará del 35 porciento al 50 porciento de las primas pagadas por el empleador cuando la cobertura sea comprada a través del SHOP. Empresas calificadas que compran coberturas en otros lugares pueden sorprenderse de aprender en la temporada de impuestos que el crédito con el que contaban se ha evaporado.
El propietario de un pequeño negocio que actualmente tiene, o tiene intención de adquirir una cobertura de grupo, querrá saber cuando se abre el período de inscripción para las pequeñas empresas. En el pasado, los grupos pequeños tenían que cumplir con diferentes requisitos de participación de empleados dependiendo del tamaño de la empresa. La buena noticia es que una pequeña empresa que no pueda cumplir con la tasa de participación requerida por parte de los empleados, todavía será capaz de comprar la cobertura, pero con una ventana de oportunidad limitada. Si la tasa de participación es inferior al 70 porciento, el período de inscripción será abierto del 15 de noviembre al 15 diciembre de cada año. Este período de inscripción se aplica tanto al SHOP como al mercado privado de compra de seguros. Si una empresa pierde esta ventana para inscribirse en la cobertura, es posible que tenga que esperar hasta el próximo período de inscripción de la pequeña empresa en el siguiente año.
Las empresas que cumplan los requisitos de participación podrán aplicar durante todo el año y no tendrán que esperar a que las inscripciones estén abiertas. (Hay algunas excepciones a la hora de calcular la tasa de participación de una empresa y un agente de seguros puede ayudar con esto.) En algunos casos, una pequeña empresa con un plan de grupo existente puede considerar terminar el plan actual antes de la fecha de su renovación y la aplicar durante el período de inscripción abierta de la pequeña empresa. Esto es con el fin de calificar para los créditos fiscales.
Para ser elegible para créditos de impuestos para pequeñas empresas, un negocio debe tener menos que el equivalente a 25 empleados de tiempo completo (FTE) y el salario anual promedio para todos los empleados debe ser menos de $ 50.000. Un empleado de tiempo completo (FTE) puede ser una persona que trabaje 40 horas a la semana o dos empleados que trabajen 20 horas a la semana, etc. La empresa también deberá aportar al menos el 50 porciento de las primas de seguro por los empleados que están a la tasa de cobertura individual.
Propietarios de pequeñas empresas, hablen con sus agentes y / o asesores fiscales. Para aprender más puede ir a www.IRS.gov y www.healthcare.gov. Las decisiones que tome o deje de tomar ahora pueden tener consecuencias fiscales positivas o negativas, y su oportunidad para poner remedio puede ser una pequeña ventana que se produzca durante el otoño del 2013.
¿Podría mi negocio, grande o pequeño, ser objeto de sanciones de cobertura medica?
Las empresas con 50 o más empleados a tiempo completo puede ser objeto de sanciones financieras y las sanciones pueden ser muy elevadas. La fórmula de penalización es (# FTE – 30) x $ 2000 cuando el empleador no ofrece un plan con un valor actuarial de al menos el 60 porciento de los nuevos planes de bronce que se estrenarán en 2014. Una empresa con 50 o más FTE que ofrece cobertura calificada a todos los empleados que trabajan 30 horas o más por semana, todavía puede ser penalizado si es que algún empleado califica para créditos fiscales pre-pagados y se inscribe a través del intercambio individual.
Las declaraciones personales de impuestos de un empleado se utilizarán para determinar si la cobertura ofrecida por la empresa cumple con la prueba de accesibilidad para ese empleado y los miembros de su familia.
En este caso, hay dos opciones de penalización y un negocio podría estar sujeto a la menorde la fórmula antes citada (# FTE – 30) x $ 2000 o # de tipo de subvenciones FTE x $ 3.000.
Incluso una pequeña empresa puede ser objeto de sanciones financieras si es que hay una propiedad común o un interés de control. Una vez más, consulte con un agente y / o asesor de impuestos acerca de esto. Conozco a un propietario de una pequeña empresa que hubiera sido sancionado por el ejercicio fiscal del 2014 si es que él no se hubiera dado cuenta, el mes pasado, que la posesión de tres pequeñas empresas pueden desencadenar las sanciones cuando los FTE combinados en las empresas lleguen al mágico número de 50.
¿Pueden cambiar las tasas de seguros de salud que pago hoy y, si es así, en qué medida?
Durante la sesión de la Legislatura de Florida del 2013, un grupo de la industria reportó el impacto estimado de la reforma de salud en las tasas de seguro de salud en Florida. La tasa de impacto estimada fue establecida por los actuarios y se basa en los planes por grupos pequeños e individuales que se ofrecen hoy en Florida.
Se informó de que seis factores tendrán el mayor impacto en las primas de seguro de salud y estos fueron:
• Las tendencias de costos médicos
• Las emisiones garantizadas
• Restricciones de clasificación de edad
• Beneficios Esenciales de Salud
• Valuación Actuarial
• Impuestos y cargos
A cada factor se le asignó un valor actuarial que aumentaría o reduciría las primas y un impacto neto calculado. Hay tipos de impactos positivos y negativos que varían, pero, en general, se espera que jóvenes y personas saludables tengan un aumento más alto en sus primas que las personas mayores. Los aumentos probablemente sean más evidentes en el mercado de seguros individuales, pero es probable que los pequeños empresarios vean aumentos también.
Básicamente, el informe de la industria predijo que un varón de 21 años con una cobertura individual de salud puede esperar que sus primas suban hasta en un 83 porciento, mientras que un varón de 60 años con la misma cobertura puede esperar ver que sus primas aumenten en un 59 porciento. Este informe también mostró que la tasa estimada para un grupo pequeño aumentará al 59 porciento en 2014.
Una vez más, se trata sólo de las primeras estimaciones actuariales, pero la industria de seguros comenzará la presentación de nuevas tarifas este verano para los planes y beneficios que cumplan con la reforma de salud. Esto será efectivo desde el primero de enero del 2014 en adelante. En septiembre de este año, el verdadero impacto debería ser evidente. No es demasiado temprano para comenzar a prepararse para los cambios de salud que se asemejan en el horizonte.
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